《刑（xíng）法》第一百九十六条　有下列（liè）情（qíng）形之一，进行（háng）信用卡诈（zhà）骗活（huó）动，数额较大（dà）的，处（chù）五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二（èr）十万元以下罚金（jīn）；数额巨大或者有其他严重情节的（de），处（chù）五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以（yǐ）上五十万（wàn）元以下罚金；数额特别（bié）巨大或者有（yǒu）其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑（xíng）或者无（wú）期徒刑，并处五（wǔ）万元以上（shàng）五十万元以下罚金或者（zhě）没收财产（chǎn）：

（一）使用伪（wěi）造的（de）信用（yòng）卡，或者使用以虚假（jiǎ）的（de）身份证明骗（piàn）领的信用卡的；

（二）使（shǐ）用作废的信（xìn）用（yòng）卡的；

（三）冒用他人信（xìn）用卡（kǎ）的；

（四（sì））恶意透支的（de）。

前款所称恶意透支，是指持（chí）卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定（dìng）期（qī）限透支，并且经（jīng）发卡银行催收（shōu）后仍不归还的（de）行为。

盗窃信用卡并使用的，依（yī）照本法（fǎ）第二百六十（shí）四条的规（guī）定定（dìng）罪（zuì）处罚。

   附司法解释中的规定：

最（zuì）高（gāo）人民（mín）法院（yuàn）最（zuì）高人民检（jiǎn）察院（yuàn）

关（guān）于修改《关于办理妨害信用卡管理刑事案件

具（jù）体应用法律（lǜ）若干问题（tí）的（de）解释》的决定

（2018年7月30日由最高人（rén）民法院审判委员会第1745次会议、2018年10月19日由最（zuì）高人民检察院第十三届检察委员（yuán）会第七（qī）次会议通过，自2018年12月1日起施行）

根据（jù）司法（fǎ）实践情况（kuàng），现决定对《最高人民法院、最高（gāo）人民检（jiǎn）察院关于办理（lǐ）妨害信用卡管（guǎn）理刑事（shì）案件（jiàn）具体应用法（fǎ）律若干（gàn）问题（tí）的解释》（法释〔2009〕19号，以下简（jiǎn）称《解释》）作如（rú）下修改（gǎi）：

一、将《解释》原（yuán）第（dì）六条（tiáo）修改为：“持卡人以非法占（zhàn）有为目的,超过规（guī）定限额或者（zhě）规定期限透（tòu）支，经发卡银行（háng）两次有效催收（shōu）后超过三个月仍不归（guī）还的，应当（dāng）认定（dìng）为刑法第一百九十（shí）六条规定的（de）‘恶意透（tòu）支’。

“对于是否以非法占有为（wéi）目的，应当（dāng）综合持（chí）卡（kǎ）人（rén）信用（yòng）记录、还款（kuǎn）能力和意（yì）愿（yuàn）、申领和透支信用卡（kǎ）的状况（kuàng）、透（tòu）支资金的用途（tú）、透（tòu）支后的表现（xiàn）、未（wèi）按规定还款（kuǎn）的原因等情（qíng）节作出判断。不（bú）得单（dān）纯依据持卡人未按规定还款的事实认（rèn）定非法占有（yǒu）目的（de）。

“具有以（yǐ）下情形之一（yī）的，应当认（rèn）定为刑法第一（yī）百（bǎi）九十六条第二款规定的‘以非法（fǎ）占有为目的’，但有证据证明持卡（kǎ）人确实不具有非法占有目的的除外：

“（一）明知没有还款能力而大量（liàng）透支，无（wú）法归还的；

“（二）使（shǐ）用虚假资信证明申领信用卡后透支，无法归还的（de）；

“（三（sān））透支后通（tōng）过逃匿（nì）、改变（biàn）联系方（fāng）式等手段，逃避银行催收的；

“（四）抽逃、转（zhuǎn）移资金（jīn），隐匿财产，逃避还款的；

“（五（wǔ））使用透支的资金进（jìn）行犯罪活动的；

“（六）其他非法占有资（zī）金（jīn），拒（jù）不归还的情（qíng）形（xíng）。”

二、增加一条，作（zuò）为《解释（shì）》第七条（tiáo）：“催收同时符（fú）合下列条件的，应（yīng）当认定为本解释第六条规定的（de）‘有效催收’：

“（一）在透支超过规定限额或者规定期限（xiàn）后进（jìn）行；

“（二）催收应当采用能够确（què）认持卡人收（shōu）悉的方式（shì），但持（chí）卡人故意逃避催（cuī）收的除外；

“（三）两次催收至少间隔（gé）三十日；

“（四）符（fú）合催收的有关规定或者约定。

“对（duì）于是否属于有效（xiào）催收，应当根据发卡（kǎ）银行提供（gòng）的电（diàn）话（huà）录音、信息送达记录、信函送达回（huí）执、电子邮（yóu）件送达（dá）记录（lù）、持卡人或者（zhě）其家属签字以及其他催收原（yuán）始证据材料（liào）作出判断。

“发卡（kǎ）银行提供（gòng）的相（xiàng）关证（zhèng）据材料，应当有（yǒu）银行工（gōng）作人员签名和（hé）银行公章。”

三、增加一条，作为《解（jiě）释》第八条：“恶意透支，数额在（zài）五万元（yuán）以上不（bú）满五十万元的，应当认（rèn）定为刑法第一（yī）百九十六（liù）条规定的‘数额较大’；数额（é）在五十万元以上（shàng）不满五百（bǎi）万元的，应当认定为刑（xíng）法（fǎ）第一百九（jiǔ）十六条规定的‘数额（é）巨大（dà）’；数额在五百万元以上的，应当认定（dìng）为刑法（fǎ）第一（yī）百九十六条规定的‘数额特别巨（jù）大’。”

四、增加一条，作为《解释》第九条：“恶意透（tòu）支的数额，是指公安机关刑事立（lì）案时（shí）尚未（wèi）归还的实际透支的本金数额（é），不（bú）包括利息（xī）、复利、滞（zhì）纳金（jīn）、手续费等发（fā）卡银行收取的（de）费（fèi）用。归（guī）还或者支付的数额，应当认定为归（guī）还实际（jì）透（tòu）支（zhī）的本金。

“检察机（jī）关在审（shěn）查起诉、提起（qǐ）公（gōng）诉时，应当根（gēn）据发卡银行（háng）提供的交易明细、分（fèn）类账单（透支账单、还款账单）等证据材料，结合犯罪嫌疑人、被告人及其辩护（hù）人所提辩（biàn）解、辩护意见及（jí）相关证据材（cái）料，审查认定恶意透支的数额；恶意透支的数额难以确定（dìng）的，应当依据司法（fǎ）会计、审计（jì）报告（gào），结合其他证据材料审（shěn）查认定。人民法院在审判过程中，应当在对（duì）上述证据（jù）材料查证属实的（de）基础上，对恶（è）意透支的数（shù）额作（zuò）出认（rèn）定。

“发（fā）卡银行提供的相关证据材料，应当有银行工作人员签名（míng）和银行公（gōng）章（zhāng）。”

五、增加一条，作为《解（jiě）释》第十（shí）条（tiáo）：“恶意透支数额（é）较大，在提（tí）起公诉前全部归（guī）还或者具（jù）有其（qí）他情节轻微情形（xíng）的，可以（yǐ）不起诉；在（zài）一审（shěn）判决前全部归还或者具有（yǒu）其他情（qíng）节轻（qīng）微情形的，可以免予刑事处罚。但是（shì），曾因（yīn）信（xìn）用卡诈骗受过两次以上处罚的除外。”

六、增加一（yī）条，作为（wéi）《解释》第十（shí）一（yī）条：“发（fā）卡（kǎ）银（yín）行违规以（yǐ）信用卡（kǎ）透支（zhī）形式变（biàn）相（xiàng）发放贷款，持卡人未按规定归（guī）还（hái）的，不适用刑法第一（yī）百（bǎi）九（jiǔ）十（shí）六（liù）条‘恶（è）意透支’的规定。构成其他（tā）犯罪（zuì）的（de），以其他犯（fàn）罪（zuì）论处。”

七、将《解释（shì）》原第（dì）七条（tiáo）改为修（xiū）改后《解释》第十二（èr）条。

八、将（jiāng）《解释》原第八条（tiáo）改为修改后（hòu）《解释》第十三条，修（xiū）改为：“单位实施（shī）本解释（shì）规定的（de）行为，适（shì）用本解释规定的相应自然人犯罪的定罪（zuì）量刑标（biāo）准（zhǔn）。”

根据（jù）本（běn）决（jué）定，对《解释》作相应修改（gǎi）并（bìng）调整条（tiáo）文顺序后，重新公（gōng）布。